Sự khác biệt chính - UTMA vs 529
Hầu hết các bậc cha mẹ bắt đầu tiết kiệm khi con họ còn rất nhỏ để đảm bảo cho chúng một tương lai thịnh vượng. Trong số các khoản chi phí khác, học phí đại học là khoản quan trọng nhất. UTMA (Đạo luật Chuyển đổi Thống nhất cho Trẻ vị thành niên) và kế hoạch 529 là hai lựa chọn ở Hoa Kỳ để tiết kiệm cho các mục đích trên. Sự khác biệt chính giữa UTMA và 529 là UTMA là tài khoản giám sát được mở và quản lý bởi một người lớn (hầu hết có thể là cha mẹ hoặc người giám hộ) thay mặt cho trẻ vị thành niên trong khi kế hoạch 529 là một kế hoạch tiết kiệm giáo dục có lợi về thuế được cung cấp bởi một tiểu bang hoặc cơ sở giáo dục được thiết kế để giúp các gia đình dành quỹ cho chi phí học đại học trong tương lai.
UTMA là gì?
UTMA (Đạo luật Chuyển đổi Thống nhất sang Trẻ vị thành niên) là tài khoản giám hộ (tài khoản lưu giữ an toàn) được mở và quản lý bởi người lớn (hầu hết có thể là cha mẹ hoặc người giám hộ) thay mặt cho trẻ vị thành niên. UTMA có thể được mở trong một ngân hàng hoặc trong một tổ chức tài chính khác. Các tài sản tài chính như cổ phiếu, trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi có thể được duy trì trong tài khoản UTMA và tài khoản này cũng có thể được sử dụng để chuyển một lần tiền, bất động sản hoặc tài sản thừa kế khác cho trẻ vị thành niên. Quyền sở hữu hợp pháp của tất cả các tài sản thuộc về người thụ hưởng, tức là trẻ vị thành niên. Tiền và tài sản thường được chuyển giao cho người thụ hưởng kiểm soát ở độ tuổi 18 đến 21, tùy thuộc vào tiểu bang, cho phép họ có quyền sử dụng tiền theo ý của họ. Tiền và tài sản trong UTMA là không thể hoàn nguyên và người quản lý không thể rút tiền đã đóng góp vào tài khoản.
Phí duy trì và đầu tư ban đầu tối thiểu được tính cho UTMA. Phí duy trì không được áp dụng nếu tài khoản duy trì số dư hàng ngày tối thiểu là $ 300 phí cho mỗi chu kỳ sao kê. Không giống như năm 529, không thể thu được lợi ích rời rạc bằng cách sử dụng quỹ trong UTMA cho mục đích giáo dục vì quỹ phải chịu thuế thu nhập bất kể chúng được sử dụng vào việc gì. Khoản tiết kiệm thuế có sẵn trong UTMA dành cho cha mẹ / người giám hộ vì thuế thu nhập có thể được giảm xuống bằng cách chuyển tiền hoặc tài sản cho trẻ em.
529 là gì?
529 plan là một kế hoạch tiết kiệm cho giáo dục có lợi về thuế được cung cấp bởi một tiểu bang hoặc cơ sở giáo dục được thiết kế để giúp các gia đình dành quỹ cho chi phí học đại học trong tương lai. Các kế hoạch 529 được chính thức đặt tên là các kế hoạch học phí đủ điều kiện và được tài trợ bởi các tiểu bang hoặc tổ chức giáo dục và được ủy quyền bởi Mục 529 của Bộ luật Thuế vụ. Trong hầu hết các kế hoạch, quỹ đầu tư vào 529 có thể được sử dụng để tài trợ cho các trường đại học trên toàn quốc. Số tiền đóng góp cho kế hoạch 529 hầu hết sẽ được sử dụng cho chi phí giáo dục không giống như ở UTMA, nơi trẻ em có thể sử dụng quỹ cho bất kỳ mục đích nào chúng muốn sau khi chúng có quyền kiểm soát tài khoản. Hai loại kế hoạch 529 có sẵn như sau.
Gói học phí trả trước
Trong gói học phí trả trước, cha mẹ / người giám hộ có thể trả trước học phí và lệ phí trong tương lai của trẻ với mức hiện tại.
Kế hoạch Tiết kiệm Đại học
Điều này tạo cơ hội cho cha mẹ / người giám hộ đóng góp vào một tài khoản được thành lập để chi trả cho việc học cao hơn của trẻ tại bất kỳ cơ sở giáo dục đủ điều kiện nào.
Rút tiền từ 529 gói không phải chịu thuế thu nhập. Tuy nhiên, nếu rút tiền vì mục đích phi giáo dục, khoản thuế 10% sẽ bị tính như một khoản phạt. Theo lệ phí, phí bảo trì hàng năm và phí quản lý tài sản được tính cho 529 gói và khoản đầu tư ban đầu cũng được chỉ định.
Điểm tương đồng giữa UTMA và 529 là gì?
Quỹ ở cả UTMA và 529 đều được hưởng các ưu đãi về thuế thu nhập
Sự khác biệt giữa UTMA và 529 là gì?
UTMA đấu với 529 |
|
| UTMA là tài khoản giám sát được mở và quản lý bởi người lớn (hầu hết có thể là cha mẹ hoặc người giám hộ) thay mặt cho trẻ vị thành niên. | 529 plan là một kế hoạch tiết kiệm cho giáo dục có lợi về thuế được cung cấp bởi một tiểu bang hoặc cơ sở giáo dục được thiết kế để giúp các gia đình dành quỹ cho chi phí học đại học trong tương lai. |
|
Quyền sở hữu Quỹ | |
| Với UTMA, tiền được coi là tài sản của con. | Với kế hoạch 529, tiền được coi là tài sản của cha mẹ. |
| Phạt | |
| Không bị tính phí phạt khi rút tiền từ UTMA. | Sẽ áp dụng hình phạt 10% nếu tiền trong gói 529 bị rút vì mục đích phi giáo dục. |
| Phí bảo trì | |
| Không áp dụng phí duy trì nếu tài khoản duy trì số dư hàng ngày tối thiểu là $ 300. | Phí bảo trì được tính hàng năm. |
Tóm tắt - UTMA vs 529
Sự khác biệt giữa UTMA và 529 chủ yếu phụ thuộc vào thực tế là các khoản tiền trong UTMA có thể được sử dụng để hoàn thành bất kỳ loại chi phí nào trong tương lai của trẻ vị thành niên trong khi 529 được chỉ định để tiết kiệm cho các chi phí đại học trong tương lai. Sự khác biệt cũng có thể được tìm thấy về phí phạt được tính và phí bảo trì áp dụng cho mỗi gói. UTMA có nhiều lựa chọn đầu tư hơn, điều này làm cho nó trở thành một khoản đầu tư tốt hơn so với 529 kế hoạch có một số lựa chọn đầu tư hạn chế theo quan điểm của nhà đầu tư.
Tải xuống phiên bản PDF của UTMA vs 529
Bạn có thể tải xuống phiên bản PDF của bài viết này và sử dụng nó cho mục đích ngoại tuyến theo ghi chú trích dẫn. Vui lòng tải xuống phiên bản PDF tại đây Sự khác biệt giữa UTMA và 529.
