Bao thanh toán so với Chiết khấu hóa đơn
Vì cả bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn đều là những nguồn tài chính ngắn hạn được cung cấp bởi các ngân hàng và tổ chức tài chính, việc biết sự khác biệt giữa bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn không có gì là hữu ích. Bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn cung cấp cho người bán và thương nhân cơ sở để thu các khoản phải thu của họ nhanh hơn mà không cần bị ràng buộc về vốn. Do việc sử dụng bao thanh toán và chiết khấu tín phiếu giúp cải thiện dòng tiền, các nguồn tài chính ngắn hạn này khá phổ biến trong giới thương nhân và được sử dụng nhiều trong thương mại quốc tế. Mặc dù có những điểm giống nhau, nhưng có một số khác biệt nhỏ giữa bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn. Bài viết tiếp theo đưa ra lời giải thích rõ ràng về từng loại và nêu rõ những điểm giống và khác nhau của chúng.
Bao thanh toán là gì?
Trong bao thanh toán các khoản phải thu, nhà kinh doanh bán hóa đơn chưa thanh toán của họ cho các công ty bao thanh toán như ngân hàng và tổ chức tài chính với mức chiết khấu. Sau đó, các công ty bao thanh toán này ngay lập tức thanh toán cho thương nhân giá trị hóa đơn của họ trừ đi một khoản phí. Điều này rất thuận tiện cho người bán vì anh ta không chỉ có thể thu hồi các khoản phải thu của mình nhanh hơn, mà bao thanh toán còn cải thiện dòng tiền bằng cách giải phóng các khoản tiền bị ràng buộc trong thời gian không xác định. Trong quá trình bao thanh toán các khoản phải thu, công ty bao thanh toán cũng có trách nhiệm duy trì tất cả các hoạt động kiểm soát tín dụng bao gồm quản lý sổ cái bán hàng và thu nợ trực tiếp bằng cách liên hệ với khách hàng. Bao thanh toán truy đòi có lợi cho các công ty bao thanh toán, vì trong trường hợp khách hàng không thanh toán số tiền hóa đơn của họ cho đơn vị bao thanh toán trong vòng 60 đến 120 ngày, thương nhân buộc phải mua lại các hóa đơn đó và phải chịu lỗ do không thanh toán. Trong bao thanh toán không truy đòi, rủi ro và tổn thất do không thanh toán hoàn toàn do công ty bao thanh toán chịu. Dịch vụ bao thanh toán cước phí cũng được sử dụng để nhận tiền thanh toán trên các hóa đơn cước vận tải. Công ty xử lý hàng hóa có thể bán vận đơn hoặc vận đơn của họ cho công ty bao thanh toán và nhận tiền mặt ngay lập tức.
Chiết khấu Hóa đơn là gì?
Trong chiết khấu hóa đơn, người bán hàng hóa lập một hối phiếu đòi nợ cho người mua hàng hóa và sau đó chiết khấu hối phiếu đó với một ngân hàng hoặc công ty tài chính. Người bán có thể nhận được tài chính ngay lập tức trừ đi phí do công ty tài chính tính. Chiết khấu hóa đơn cho phép người bán thu hồi các khoản phải thu nhanh hơn, do đó cải thiện dòng tiền. Trước khi mua hóa đơn, ngân hàng hoặc tổ chức tài chính phải xem xét một số yếu tố bao gồm rủi ro không thanh toán được liên quan đến hóa đơn và khoảng thời gian còn lại để hóa đơn đến hạn thanh toán. Hóa đơn có rủi ro thấp hơn và thời gian đến hạn ngắn hơn được ưu tiên. Sau khi người mua hàng thanh toán cho ngân hàng, giao dịch đã được giải quyết.
Sự khác biệt giữa Bao thanh toán và Chiết khấu Hóa đơn là gì?
Bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn đều là nguồn tài chính ngắn hạn mang lại cho thương nhân và người bán một phương thức thanh toán các khoản phải thu một cách nhanh chóng và thuận tiện. Cả hai hình thức tài trợ ngắn hạn đều giúp cải thiện dòng tiền và quản lý vốn lưu động. Mặc dù có những điểm giống nhau, nhưng có một số khác biệt giữa bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn. Chiết khấu hóa đơn luôn có truy đòi, trong khi bao thanh toán có thể truy đòi hoặc không truy đòi. Bao thanh toán cũng duy trì sổ cái bán hàng và thu nợ, trong khi chiết khấu hóa đơn chỉ liên quan đến việc mua hóa đơn và công ty tài chính không thực hiện việc duy trì sổ cái bán hàng. Một hóa đơn có thể được chiết khấu một số lần trước hạn. Tuy nhiên, đây không phải là trường hợp bao thanh toán. Bao thanh toán là một cơ sở có thể được mở rộng trên một số hóa đơn, trong khi chiết khấu hóa đơn, mỗi hóa đơn được đánh giá riêng lẻ trước khi được chiết khấu.
Tóm tắt:
Bao thanh toán so với Chiết khấu hóa đơn
• Bao thanh toán và chiết khấu hóa đơn đều là nguồn tài chính ngắn hạn được cung cấp bởi các ngân hàng và tổ chức tài chính.
• Trong bao thanh toán các khoản phải thu, nhà kinh doanh bán hóa đơn chưa thanh toán của họ cho các công ty bao thanh toán như ngân hàng và tổ chức tài chính với mức chiết khấu.
• Trong quá trình bao thanh toán các khoản phải thu, công ty bao thanh toán cũng có trách nhiệm duy trì tất cả các hoạt động kiểm soát tín dụng bao gồm quản lý sổ cái bán hàng và thu nợ trực tiếp bằng cách liên hệ với khách hàng.
• Trong chiết khấu hóa đơn, người bán hàng hóa lập một hóa đơn hối phiếu cho người mua hàng hóa và sau đó chiết khấu hối phiếu đó với ngân hàng hoặc công ty tài chính.
• Trước khi mua hóa đơn, ngân hàng hoặc tổ chức tài chính phải xem xét một số yếu tố bao gồm rủi ro không thanh toán được liên quan đến hóa đơn và khoảng thời gian còn lại để hóa đơn đến hạn thanh toán.
• Bao thanh toán là một cơ sở có thể được mở rộng trên một số hóa đơn, trong khi chiết khấu hóa đơn, mỗi hóa đơn được đánh giá riêng lẻ trước khi được chiết khấu.
