Sự khác biệt chính - Thủ quỹ so với Thư ký tài chính
Thủ quỹ và Thư ký tài chính là hai nhân sự quan trọng trong một công ty, nhưng hai từ này thường bị nhầm lẫn do quan niệm rằng họ thực hiện các vai trò tương tự nhau. Điều này hợp lý một phần vì cả hai vai trò đều được thực hiện bởi một người duy nhất trong một số tổ chức trong khi những tổ chức khác sử dụng hai nhân sự khác nhau. Sự khác biệt chính giữa thủ quỹ và thư ký tài chính là thủ quỹ là người chịu trách nhiệm điều hành ngân quỹ (quá trình quản lý tài sản tài chính) trong một tổ chức trong khi thư ký tài chính nhận, ghi chép và gửi các khoản tiền mà công ty nhận được thông qua hoạt động kinh doanh trong một cách kịp thời. Cả thủ quỹ và thư ký tài chính đều có vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hoạt động kinh doanh trôi chảy.
Thủ quỹ là ai?
Thủ quỹ là người chịu trách nhiệm điều hành ngân quỹ (quy trình quản lý tài sản tài chính) trong một tổ chức. Thủ quỹ thường là người đứng đầu bộ phận ngân quỹ của công ty và đóng một vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro tài chính tổng thể của công ty.
Trách nhiệm chính của Thủ quỹ
Một số trách nhiệm chính của thủ quỹ như sau.
Quản lý rủi ro thanh khoản
Thanh khoản là khả năng đáp ứng các nghĩa vụ tiền mặt và tài sản thế chấp. Khi công ty có nhiều tài sản kém thanh khoản hơn so với tài sản có tính thanh khoản cao, thì công ty sẽ phải đối mặt với rủi ro thanh khoản. Tình hình như vậy phải được quản lý hiệu quả bởi thủ quỹ.
Quản lý tiền mặt
Quản lý tiền mặt là quá trình thu thập và quản lý tiền mặt và là một khía cạnh quan trọng để đảm bảo sự ổn định tài chính của công ty. Đầu tư ngắn hạn khi có thặng dư tiền mặt là một trong những nhiệm vụ chính của thủ quỹ.
Ngoại hối và Bảo hiểm rủi ro lãi suất
Bảo hiểm rủi ro được sử dụng để giảm thiểu rủi ro liên quan đến giao dịch trong tương lai. Bảo hiểm rủi ro lãi suất có thể được sử dụng để tránh sự không chắc chắn về lãi suất trong tương lai trong khi bảo hiểm rủi ro ngoại hối được sử dụng để tránh sự không chắc chắn liên quan đến rủi ro tỷ giá hối đoái trong tương lai.
Quản lý đầu tư
Điều này bao gồm quản lý và cung cấp lời khuyên tài chính về các cơ hội đầu tư để cải thiện lợi nhuận cho cổ đông. Một số chứng khoán như cổ phiếu và trái phiếu có sẵn để đầu tư.
Thư ký tài chính là ai?
Thư ký tài chính nhận, ghi chép và ký gửi các khoản tiền mà công ty nhận được thông qua hoạt động kinh doanh một cách kịp thời. Thư ký tài chính phải làm việc chặt chẽ với thủ quỹ và người quản lý tài chính và cung cấp cho họ thông tin tài chính cần thiết để ra quyết định.
Nhiệm vụ chính của Thư ký Tài chính
Thư ký tài chính sẽ thực hiện những nhiệm vụ sau.
- Nhận và ghi lại tất cả các giao dịch trên sổ cái cho biết tất cả các thông tin liên quan cho mỗi giao dịch
- Ghi lại bất kỳ khoản hoàn trả hoặc giải ngân nào cần được thực hiện
- Đưa cho thủ quỹ phiếu bán hàng và hóa đơn thanh toán bằng séc
- Đối chiếu hồ sơ tài chính hàng quý với hồ sơ của thủ quỹ và điều tra sự khác biệt nếu có bất kỳ
- Hỗ trợ đảm bảo rằng hồ sơ tài chính được hoàn chỉnh và có trật tự tốt cho mục đích kiểm toán hàng năm
- Cung cấp thông tin bổ sung cho đánh giá viên nội bộ theo yêu cầu
Sự khác biệt giữa Thủ quỹ và Thư ký Tài chính là gì?
Thủ quỹ so với Thư ký tài chính |
|
| Thủ quỹ là người chịu trách nhiệm điều hành ngân quỹ (quy trình quản lý tài sản tài chính của doanh nghiệp) của một tổ chức. | Thư ký tài chính nhận, ghi chép và ký gửi các khoản tiền mà công ty nhận được thông qua hoạt động kinh doanh một cách kịp thời. |
| Cơ quan ra quyết định | |
| Thủ quỹ có quyền ra quyết định cao vì người đó phải đưa ra một số quyết định liên quan đến quản lý rủi ro tài chính. | Quyền ra quyết định của thư ký tài chính là tối thiểu vì công việc của họ chỉ giới hạn trong việc báo cáo thông tin tài chính. |
| Rủi ro | |
| Thủ quỹ là một nghề có rủi ro cao vì nó được trang bị để đưa ra các quyết định quan trọng như bảo hiểm rủi ro. | Thư ký tài chính thực hiện các nhiệm vụ ít rủi ro hơn so với thủ quỹ, do đó rủi ro vốn có trong nghề nghiệp là thấp. |
Tóm tắt- Thủ quỹ vs Thư ký tài chính
Sự khác biệt giữa thủ quỹ và thư ký tài chính sơ bộ phụ thuộc vào bản chất nhiệm vụ mà họ được giao thực hiện. Quản lý tiền mặt, quản lý rủi ro thanh khoản, bảo hiểm rủi ro ngoại hối và lãi suất là những nhiệm vụ chính do thủ quỹ thực hiện. Nhiệm vụ của thư ký tài chính xoay quanh việc cung cấp thông tin tài chính để thủ quỹ và người quản lý tài chính sử dụng thông qua các báo cáo để ra quyết định. Điều quan trọng là cả thủ quỹ và thư ký tài chính phải làm việc trong sự hòa hợp vì bản chất công việc của họ bổ sung cho nhau.
